Легких денег не бывает или чем опасно быть участником в фирме – «однодневке»

16.11.2023

Под фирмой-«однодневкой» понимается юридическое лицо, не обладающее фактической самостоятельностью, созданное без цели ведения предпринимательской деятельности, как правило, не представляющее налоговую отчетность или представляющее фиктивную отчетность, зарегистрированное по адресу массовой регистрации, и т. д.

При создании фирм-«однодневок» в качестве учредителей (руководителей) организаций указываются физические лица, не имеющие отношения к их государственной регистрации и финансовой деятельности. Нередко для этого используются утерянные, похищенные паспорта, а также паспорта умерших лиц, учащихся (студентов), лиц, не осведомленных о преступном характере деятельности, малоимущих, лиц без определенного места жительства, наиболее социально незащищенных слоев населения. Доверчивые граждане, за небольшое вознаграждение подписывают документы на государственную регистрацию у нотариуса, подписывают документы по передаче права распоряжаться от своего имени банковским счетом организации и денежными средствами, не подозревая о многомиллионных финансовых операциях по данным расчетным счетам, осуществляемых мошенниками. Передавая право подписи (в том числе с помощью электронно-цифровой подписи) финансовых, бухгалтерских и иных документов организации, а также налоговой отчетности они становятся «номинальными» или «подставными» руководителями и учредителями.

Фиктивная регистрация имеет свои последствия.

Статьей 173.1 УК РФ (незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица), предусмотрена уголовная ответственность за образование (создании, реорганизации) юридического лица через подставных лиц либо в представлении в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в Единый государственный реестр юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ) сведений о подставных лицах.

Статьей 173.2 УК РФ (незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица) предусмотрена уголовная ответственность за предоставление документа, удостоверяющего личность, или выдача доверенности, если эти действия совершены для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице.

В тесной взаимосвязи с совершением преступлений, предусмотренных статьями 173.1, 173.2 УК РФ находится совершение незаконных действий, связанных с открытием расчетных счетов в банках и получения специальных технических средств (usb-ключ «etokken») для осуществления финансовых операций дистанционным способом. После регистрации «фирм-однодневок» злоумышленники убеждают номинальных директоров о необходимости открытия и получения вышеуказанных технических средств, чтобы впоследствии их больше не беспокоить, на что «фиктивные» руководители соглашаются, тем самым допуская очередную грубую ошибку, поскольку за указанные действия предусмотрена уголовная ответственность по статье 187 УК РФ (неправомерный оборот средств платежей).

Санкции статей 173.1, 173.2 УК РФ предусматривают наказание в виде штрафа до 500 тысяч рублей, либо принудительных работ на срок до трех лет, либо обязательных работ на срок до 240 часов, или лишения свободы до 5 лет. По статье 187 УК РФ предусмотрено наказание в виде принудительных работ сроком до пяти лет либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до трехсот тысяч рублей.

Таким образом, следует избегать подобных предложений, поскольку они противоречат нормам закона, влекут за собой уголовную ответственность и получение судимости, что негативным образом скажется на будущей жизни и карьере. При поступлении предложений данного содержания необходимо незамедлительно обратиться в правоохранительные органы и пресечь совершение преступления.

1. Ни в коем случае не соглашаться стать учредителем или директором фирмы даже за вознаграждение, и если Вас убеждают, что она будет существовать временно и только на бумаге.

2. Никому не передавайте свой паспорт, кредитную карту даже на несколько часов: процесс подготовки документов для регистрации фирмы не так долог, как Вам кажется.

3. Не предъявляйте документы, удостоверяющие личность, посторонним людям. Если представитель официальных органов (тем более, пришедший к вам домой) просит показать паспорт, попросите его в ответ предъявить свой документ. Перепишите его данные — это никогда не помешает и впоследствии поможет Вам ответить на вопрос о том, кто видел Ваш паспорт в последнее время.

4. В случае утери или кражи паспорта немедленно обратиться с заявлением в отделение Управления Федеральной миграционной службы.

Если вы поняли, что стали заложником в игре мошенников, использующих Ваш паспорт в криминальных целях, немедленно нужно осуществить следующие действия:

• поставить налоговый орган в известность, что Ваши личные данные использованы при регистрации фирмы (объяснив причину);

• написать заявление о запрете на последующую регистрацию других юридических лиц с Вашим участием в качестве учредителя и (или) руководителя;

• поставить в известность кредитную организацию о своей непричастности к деятельности юридического лица (в том случае, если Вам известно об открытии счета).

Помните, что фирмы-«однодневки» создают реальную угрозу экономике нашей страны. Так как с помощью фирм-«однодневок» совершается ряд опасных преступлений: хищение бюджетных средств, «обналичивание» денежных средств, уклонение от уплаты налогов и сборов, незаконное возмещение налога на добавленную стоимость, вывод денежных средств за границу, рейдерский захват чужого имущества и т. д.